«Кадровик Плюс» - это правильный журнал для думающих людей. Это синтез жизненного опыта, профессионализма и высокой самоорганизации, необходимый для управления персоналом, грамотного ведения кадрового делопроизводства, оформления трудовых книжек и осмысления комментариев трудового законодательства.

    Книги кадровику

     
    Практический комментарий ТК РФ для работодателя
  Практический комментарий
ТК РФ для работодателя
     
    Правила внутреннего трудового распорядка и другие локальные нормативные акты
  Правила внутреннего трудового распорядка и другие локальные нормативные акты
   

    Партнеры

     
    Помощник кадровика

    Реклама

     
   
    Главная    |    Кадровик Плюс    |    Контакты   

Дожитие с отжатием

Российская пенсионная система превращается в классическую финансовую пирамиду

Правительство приняло решение продлить мораторий на перечисление пенсионных накоплений граждан в управляющие компании и негосударственные фонды до 1 января 2016 года. Это заявление министра труда Максима Топилина на деле означает только одно — на накопительной пенсионной системе можно поставить крест. Даже несмотря на то, что государство пока решило конфисковать у ныне работающих россиян их сбережения на старость только за 2014 и 2015 годы.

А сама система пенсионного обеспечения превращается в финансовую пирамиду, падение которой приведет не только к экономической катастрофе, но и к серьезным социальным и политическим последствиям, прогнозировать которые на порядок сложнее.

Вычесть и поделить

Два факта, на фоне которых и было принято решение о конфискации накопительных пенсий россиян еще и в 2015-м, наводят на весьма серьезные размышления. С одной стороны, оно было принято в ходе совещания у премьер-министра Дмитрия Медведева, темой на котором был бюджет на следующий год. А с другой — это было сделано при категорическом несогласии министров финансового блока и при полном единодушии их коллег из социального. Об этом, во всяком случае, можно судить по заявлениям министра экономического развития Алексея Улюкаева и министра финансов Антона Силуанова. Первый же факт означает, что правительство продолжает рассматривать пенсионные накопления не как средства граждан, а как деньги бюджета. А если суммировать вышеизложенное, получается, решение о заморозке было политическим. И как многие политические решения, оно слабо согласуется с правилами финансовой математики, опровергнуть которые еще не удавалось никому. Российская пенсионная система сегодня — это тришкин кафтан. Выглядит он следующим образом.

За каждого работающего гражданина его работодатели сегодня перечисляют в качестве страховых взносов 22 процента от фонда оплаты труда. 16 процентов из них идут на выплату пенсий нынешним пожилым людям. А 6 процентов до начала этого года перечислялись на индивидуальные накопительные счета трудоспособных россиян младше 1967 года рождения.

Из этих средств они, по идее, и должны были бы получать пенсию, когда состарятся. Но сейчас картинка в корне поменялась. Теперь на выплату текущих пенсий уходят все деньги, которые перечисляют в Пенсионный фонд работодатели за своих работников. «Продление заморозки пенсионных накоплений не связано с дефицитом пенсионной системы, а направлено на усиление ее солидарного характера», — говорит министр труда Максим Топилин.

Это так, но лишь отчасти. Как бы ни старались чиновники, дефицит в солидарной пенсионной системе существует, и спрятаться от этого факта за хитроумными бухгалтерскими проводками все равно не удастся. Дефицит — это превышение расходов над доходами. Сегодня он погашается за счет трансферта из федерального бюджета. В прошлом размер последнего составлял 1,33 триллиона рублей. В этом году, по предварительным данным, — 580 миллиардов рублей. Он уменьшился как раз благодаря конфискации пенсионных сбережений работающих. А уж считает ли министр перечисление средств из бюджета в ПФР доходом последнего или нет — это уже дело вкуса. Хотя финансовой природе этих денег такой расчет явно противоречит.

ПФР — фонд внебюджетный.

Почему же в солидарной пенсионной системе возникает дефицит? Игра в пирамиду В нынешнем виде это классическая пирамида. Как известно, таковой считается структура финансовых потоков, при которых доход одним ее участникам выплачивается за счет привлечения денежных средств других. Устойчивой она может быть только в одном случае — если количество новых «пайщиков» постоянно растет. И если в СССР такая система могла существовать (население страны увеличивалось), то в современной России — нет. Количество жителей страны уменьшается. Согласно умеренному сценарию демографического прогноза Росстата, сделанного им до 2031 года, естественная убыль населения России к 2022 году превысит 456 тысяч человек. К 2030 году естественная убыль населения увеличится до 646 тысяч человек.

Между тем принимаемые сегодня государством меры по стимулированию рождаемости способны дать эффект только в долгосрочный перспективе. Ведь дети, рожденные в 2010-х годах нынешнего века начнут работать только в 2030-х, а те, у кого фактически отнимают сегодня накопления, достигнут пенсионного возраста уже к 2022 году. А значит, ситуация с наполняемостью государственного пенсионного фонда в ближайшие годы будет только ухудшаться.

Сейчас, по данным Росстата, экономически активными являются только 75,2 миллиона человек. Это 52 процента от всего населения страны. Получается, что на пятерых работающих приходится четыре пенсионера. А через 8 лет это соотношение составит 1:1. И то по самому оптимистичному сценарию. Обеспечить в этой ситуации рост пенсий в рамках солидарной системы государство не сможет. Хорошо, если их размер, по крайней мере, не уменьшится.

Хотя и сегодня назвать выплачиваемое пожилым людям пособие высоким язык не поворачивается. Сегодня средний размер трудовой пенсии в России составляет всего 11 тысяч 600 рублей. Таким образом, она замещает утерянную среднестатистическим пенсионером зарплату всего на 37 процентов. К 30-му году, при нынешней демографической ситуации, этот коэффициент упадет до 25 процентов. Хотя социальный блок правительства обещает совсем иное — индексировать пенсии на уровне инфляции ежегодно. Факт заключается в том, что это законодательно зафиксированное обязательство также создает эффект финансовой пирамиды.

С 2008 по 2013 год среднегодовая инфляция составила чуть более 8 процентов. В результате, с учетом возросшего количества пенсионеров и роста зарплат в экономике, расходы ПФР на выплату пенсий увеличились в 2,5 раза. (В дело вступает знаменитая в финансовой математике формула сложных процентов.) Пропорционально увеличивался и дефицит во всей пенсионной системе. И дальше государству все равно придется либо повышать ставку взносов с фондов оплаты труда, либо… пирамида рухнет. Так что ныне работающим россиянам сегодня все равно стоит самостоятельно копить себе на пенсию. Только уже не надеясь на государство. Чужой карман Накопительная система, собственно, и создавалась в первые годы президентства Владимира Путина именно как альтернатива солидарной пенсионной пирамиде. Это система, которая позволяет в старости получать такую пенсию, какую заработал в молодости. И не ждать подачек от правительства. Министры социального блока, правда, говорят о том, что она себя не оправдала. И аргументы у них довольно жесткие. «Зачастую неэффективная накопительная составляющая отнимает деньги у граждан как при формировании средств пенсионных накоплений, так и при назначении соответствующих пенсионных выплат (на стадии выплаты)», — говорит Максим Топилин. Речь идет о том, что доходность пенсионных накоплений ниже инфляции и ниже уровня индексации текущих пенсий. «Лента.ру» решила проверить эту информацию. Результат оказался прямо противоположным. Но сначала придется объяснить еще одно правило финансовой математики. Говоря о неэффективности негосударственных пенсионных фондов, социальный блок правительства измеряет ее не совсем корректно. С одной стороны, чиновники сравнивают доходность пенсионных накоплений россиян с годовой инфляцией, а не со всем периодом инвестирования. Что противоречит элементарной логике. Ведь речь идет именно о «длинных деньгах», в которых так нуждается сегодня экономика. А с другой, меряют доходность пенсионных накоплений в НПФ, присоединяя к ней финансовый результат государственной управляющей компании, ВЭБа. Дело в том, что последний управляет средствами пенсионных накоплений, находясь в жестких, установленных государством рамках и вкладывает средства только в консервативные ценные бумаги с более низкой доходностью. При этом на его счетах до начала нынешнего года находилось более половины всех отложенных россиянами себе на старость средств.

Если очистить результаты НПФ от финансового результата государственной управляющей компании, то они получаются иными. За период с 2005 по 2013 год накопления россиян, которыми управляли крупные негосударственные пенсионные фонды, дали им дополнительный доход в 1,2-1,4 раза превышающий инфляцию. И даже опережающий уровень индексации текущих пенсий. Причем из этой цифры уже вычтена комиссия, которую ежегодно получают НПФ за управление деньгами граждан. Остальные компенсировали разницу за счет собственных средств (ИОУД — имущество для осуществления уставной деятельности). Этого от них требует российское законодательство, запрещающее разносить убытки по счетам. При этом следует учесть, что 20 наиболее крупных фондов управляют более чем 70 процентами всех находящихся в негосударственной пенсионной системе накоплений. По данным исследования, проведенного компанией Pension Actuarial Consulting, за период с 2005 по 2012 год доход по пенсионным счетам (при инфляции за тот же период 105 процентов), например, у НПФ «Благосостояние» составил 110,4 процента, НПФ «Стальфонд» — 170,9 процента, НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» — 105,8 процента, НПФ «Национальный» — 149,9 процента. Список можно продолжать.

Впрочем, не стоит думать, что, экспроприируя у граждан их пенсионные накопления, правительство залезает только в их карман. Удар может оказаться нокаутирующим и для всей экономики. Экономический вампиризм Если из человеческого тела высасывать кровь быстрее, чем она может регенерироваться, человек умрет. Так же и в экономике: если из нее слишком активно изымать деньги, она начнет падать. Изъятие пенсионных накоплений в этом году уже привело в I квартале к удорожанию стоимости заимствований для российских компаний в среднем на 2 процента. Этот эффект может оказаться даже более болезненным для экономики, чем санкции США и Евросоюза.

Теперь при продлении моратория на будущий год может возрасти и стоимость обслуживания и госдолга. Государство прибегает к заимствованиям для привлечения денег в экономику. Причем занимает государство, не только когда федеральный бюджет испытывает дефицит. Это постоянный процесс финансовой деятельности правительства. В начале года Минфин планировал занять на внутреннем рынке (главным образом, размещая облигации федерального займа — ОФЗ) более 800 миллиардов рублей. В мае было принято решение снизить эту сумму до 435 миллиардов. Но в следующем году объем внутренних заимствований должен резко возрасти — до 1-1,5 триллиона рублей. Именно такую сумму называл глава Минфина Антон Силуанов в июле текущего года. Зато теперь, когда порядка 700 миллиардов рублей пенсионных денег решено просто изъять, совершенно непонятно, где Минфин найдет покупателей на свои бумаги. Еще в апреле текущего года ведомство выражало обеспокоенность в связи с потерей у инвесторов интереса к гособлигациям. Сообщения о том, что аукцион по размещению ОФЗ не состоялся в связи с отсутствием заявок, стали обычными. А ведь сейчас рассчитывать российской экономике имеет смысл только на внутренние заимствования. Занять на внешнем рынке будет крайне затруднительно из-за санкций.

Таким образом, если правительство думает, что, заморозив пенсионные накопления, оно снизит дефицит федерального бюджета, то оно заблуждается. Напротив, операция по изъятию пенсионных накоплений приведет к удорожанию госдолга, а значит, к необходимости искать другие источники доходов. То есть прибегать к повышению налогов. Со всеми вытекающими последствиями.

Константин Угодников Григорий Коган

http://lenta.ru/articles/2014/08/06/npf/

Статья приводится с незначительными сокращениями.

Мнение авторов может не всегда совпадать с мнением редакции сайта.

 
   

    Читателю

       
    Свежий номер
    Архив журнала
       

    Статьи

     
    Номенклатура дел
    Ведение «личных дел»
    Методические рекомендации
    Трудовые книжки
    Оформление приказов
    Кадровое делопроизводство
    Мифы и стереотипы
    Вопросы-ответы
    Правовой ликбез
     

    Кадровику на заметку

     
    Схемы действий
    «Ноу хау»
    Случаи из жизни
    Полезные ссылки

    Кадровые новости


13.03.2017
Принц пенсии 2.0. Сколько россияне смогут накопить на старость после новой реформы

Правительство хочет заставить россиян копить на пенсию. Мы подсчитали, можно ли из этого извлечь выгоду

Осенью 2013 года правительство впервые заморозило обязательные пенсионные накопления россиян. Казавшаяся временной, мера оказалась постоянной. После присоединения Крыма и начала экономического кризиса в 2014 году граждане окончательно лишились возможности в массовом порядке откладывать на старость живые деньги.

С тех пор экономические ведомства ломают голову над тем, как стимулировать население заботиться о своем будущем (очевидно, что при статус-кво это будут делать немногие состоятельные и сознательные граждане), а в то же время держать под контролем гигантский дефицит Пенсионного фонда РФ.

Сейчас в Белом доме обсуждается новая идея – дать будущим пенсионерам налоговые льготы в обмен на добровольные отчисления в негосударственные пенсионные фонды. Мы внимательно разобрали эти инициативы, подсчитали их выгоду для россиян по сравнению с существующей ситуацией и оценили, на какую прибавку к пенсии можно рассчитывать, если этот вариант будет воплощен в жизнь.

Как работает нынешняя система пенсионных отчислений?

Работодатель отчисляет 22% зарплаты каждого наемного работника в Пенсионный фонд РФ (ПФР). Эти деньги идут на выплаты тем, кто сейчас находится на пенсии.

Что предлагается изменить?

Добровольно отчислять в негосударственные пенсионные фонды дополнительные деньги сверх указанных 22% с зарплаты. Пока обсуждается вариант дополнительных отчислений до 10% дохода гражданина. Существуют две разные возможные схемы реформы. Одну предлагалоМинистерство экономического развития, вторая описана в концепции Минфина и ЦБ.

Процент отчислений будет определять каждый работающий россиянин самостоятельно. При этом, например, проект Минфина предполагает, что по умолчанию ставка отчислений на пенсию будет 0%, но если человек никак не обозначит свой выбор, она будет повышаться на 1 процентный пункт каждый год.

Согласно обеим концепциям, из добровольных ежемесячных взносов будет формироваться индивидуальный пенсионный капитал (ИПК), который будет передан негосударственным пенсионным фондам (НПФ) и управляющим компаниям. Первые будут отвечать за выплаты пенсий, а главной задачей последних будет защитить накопления граждан от инфляции за счет инвестирования на финансовых рынках.

В ИПК или в пенсионные баллы (коэффициент, на основе которого рассчитывается будущая страховая часть пенсии) можно будет перевести и старые пенсионные накопления – деньги, которые отчислялись из зарплаты россиян в период действия обязательной накопительной системы. Это не обязательно: если гражданин не напишет заявление о переводе, ранее накопленные деньги будут выплачены ему после выхода на пенсию в обычном порядке.

С чего бы россиянам вдруг начать заботиться о своей пенсии?

Оба министерства финансово-экономического блока предлагают ввести льготы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) для тех, кто добровольно решит откладывать часть своих доходов в ИПК. Чем больше взнос, тем меньше налог. Будущие пенсионеры окажутся перед выбором: получать больше на руки здесь и сейчас или больше откладывать на старость.

Концепция Минфина и ЦБ предлагает еще и льготы для работодателей, сотрудники которых будут делать взносы в пенсионный капитал. Таким компаниям предложат вычет из налога на прибыль в размере сделанных наемными работниками выплат.

Что предлагают Минфин и ЦБ?

Базовая ставка НДФЛ останется прежней – 13%. При этом добровольные отчисления в пенсионные фонды будут уменьшать налоговую базу, облагаемую НДФЛ. Если с зарплаты 100 тысяч рублей вы будете отчислять в ИПК 3% каждый месяц, то НДФЛ будет платиться уже с суммы 97 тысяч рублей.

Максимальный размер вычета – 6%: отчислять на старость можно будет и больше 6%, но дополнительной налоговой скидки это не даст.

https://republic.ru/posts/80524  Георгий Неяскин 

Наш комментарий

Лет через 10 у правительства опять (само собой, разумеется) закончатся деньги. И тогда обманутыми окажутся уже следующие поколения будущих пенсионеров, поверивших Путину-Медведеву и подаривших свои накопления чиновникам из администрирующих и контролирующих, но весьма не компетентных в профессиональном смысле органов.

 


10.03.2017
Минэкономразвития придумало, как простимулировать россиян самим копить себе на пенсию. В министерстве обсуждают идею снизить НДФЛ тем, кто решил больше отчислять на пенсию с зарплаты, и поднять ставку тем, кто этого не хочет делать
О том, что Минэкономразвития обсуждает идею, которая будет стимулировать россиян откладывать на пенсию самостоятельно, пишут в пятницу «Ведомости» со ссылкой на федеральных чиновников.
По информации собеседников, министерство обсуждает возможность повышать или снижать ставку НДФЛ в зависимости от взносов в систему индивидуального пенсионного капитала. Так, согласно идее Минэкономразвития, если человек решит откладывать на пенсию 10% своей зарплаты, то и ставка НДФЛ у него будет 10%. Если же он не захочет откладывать на пенсию, то ставка НДФЛ для него вырастет до 15%. 13%-ная ставка сохранится у тех, кто откладывает на пенсию 4% зарплаты.
​Пока, как отмечают собеседники газеты, идея обсуждается лишь внутри министерства, расчеты — не окончательные.
Один из чиновников сообщил, что идея Минэкономразвития нравится первому вице-премьеру Игорю Шувалову. Однако в самом министерстве об этом не знают, добавляет газета. Представитель Шувалова заявил изданию, что официально предложения Минэкономразвития в аппарат первого вице-премьера не поступали.
Представитель Минфина от комментариев отказался. В ЦБ изданию сообщили, что регулятор не знаком с такой инициативой, но заявили о готовности рассмотреть ее в случае поступления. 
http://www.rbc.ru/economics/10/03/2017/58c20d209a794780a2c0c597?utm_source=main

15.02.2017
Набиуллина: государство не отдаст "замороженные" пенсии и предложит заплатить еще Глава ЦБ раскрыла очередные детали новой пенсионной системы Пенсионная реформа. Хроника преступления века

Глава Банка России Эльвира Набиуллина сообщила, что в рамках новой реформы пенсионной системы большинство россиян, по данным опроса, будут готовы добровольно отчислять в счет накопительных пенсий от 1 до 6 тысяч рублей в месяц.

При этом, как пишут «Ведомости», о прежних накопительных пенсиях, которые государство «замораживало» на протяжении ряда лет, Набиуллина предложила забыть: «Мы не видим большой вероятности того, что будут разморожены пенсионные накопления».

Суть новой системы будет заключаться в том, чтобы дать гражданам возможность перечислять в специально создаваемый Фонд индивидуального пенсионного капитала от 0 до 6% от своей зарплаты. При этом система будет предполагать «авто-подписку», т. е. изначально все будут включены в нее при условии нулевых отчислений, которые в течение ближайших лет будут увеличиваться до 6%, если сам гражданин не пожелает иного.

В качестве стимулов, рассказала Набиуллина, рассматриваются в том числе льготы по подоходному налогу и возможность софинансирования отчислений работника работодателем: при этом соответствующий закон пока еще не разработан.

Судьбу нынешних негосударственных пенсионных фондов, где аккумулируются накопительные пенсии россиян, Набиуллина не пояснила, хотя речь может идти о том, чтобы изъять у НПФ средства уже в течение текущего года.

Алексей Обухов 

http://www.mk.ru/economics/2017/02/15/nabiullina-gosudarstvo-ne-otdast-zamorozhennye-pensii-i-predlozhit-zaplatit-eshhe.html

 
 
   
Кадровик
Все фотографии и материалы получены из открытых источников и опубликованы в информационных целях. В случае неосознанного нарушения авторских прав они будут убраны после получения соответствующей просьбы от авторов, правоохранительных органов или издателей в письменном виде. Информация и изображения представлены как познавательный материал. Права на ретранслированные материалы принадлежат первоисточникам.