«Кадровик Плюс» - это правильный журнал для думающих людей. Это синтез жизненного опыта, профессионализма и высокой самоорганизации, необходимый для управления персоналом, грамотного ведения кадрового делопроизводства, оформления трудовых книжек и осмысления комментариев трудового законодательства.

    Книги кадровику

     
    Практический комментарий ТК РФ для работодателя
  Практический комментарий
ТК РФ для работодателя
     
    Правила внутреннего трудового распорядка и другие локальные нормативные акты
  Правила внутреннего трудового распорядка и другие локальные нормативные акты
   

    Партнеры

     
    Помощник кадровика

    Реклама

     
   
    Главная    |    Кадровик Плюс    |    Контакты   

Накопительная часть пенсии: pro & contra

Как будет выглядеть пенсионная система России в будущем – один из важнейших вопросов для экономики нашей страны.
С учетом исторического прошлого всеобщие социальные выплаты по старости – пенсии – можно рассматривать как длительный эксперимент, поскольку впервые они были введены только в конце XIX века.
За время, которое прошло с этого момента, в России и мире произошли существенные демографические изменения. Согласно докладу экспертов ООН по народонаселению, опубликованному в 2007 году, во всем мире продолжительность жизни за последние 50 лет увеличилась на 15-20 лет. При этом в странах Западной Европы и Северной Америки люди живут гораздо дольше, чем в некоторых развивающихся государствах, где средняя продолжительность жизни по-прежнему не превышает 40 лет. Так, в Америке средняя продолжительность жизни мужчин – 75 лет, женщин – 80 лет. В Швейцарии, Швеции, Дании и Норвегии эти показатели даже выше – 77-78 лет у мужчин и 82-84 года у женщин. В то же время в Зимбабве женщины живут в среднем 36 лет, а в Свазиленде – 29 лет, говорится в докладе ООН. При увеличении количества пенсионеров число работающих на каждого из них сократилось. Так называемая демографическая нагрузка пожилыми (число граждан 60 лет и старше на каждую тысячу жителей в возрасте от 16 до 59 лет) растет. По данным Института демографии Национального исследовательского университета "Высшая школа экономики", в России доля людей старше 60 лет в 1950 году по отношению к людям 16-59 лет составляла 9,5%, а в 2010 году эта цифра выросла до 17,7%. Взгляд в будущее В последние 20–30 лет все большее число политиков и экономистов в разных странах мира направляют усилия на поиск компромиссных реформ, которые смогут обеспечить оптимальное соотношение размера пенсионных выплат и долговременной стабильности финансовой системы.
Аналогичные процессы происходят и в нашей стране – подтверждением этому служит проводимый сегодня очередной раунд пенсионной реформы, целью которой является преодоление дефицита бюджета ПФР. Недостаток средств ПФР ежегодно компенсируется за счет федерального бюджета. В соответствии с официальными отчетами ПФР, размещенными на официальном сайте фонда, в 2012 году из федерального бюджета в бюджет ПФР поступили средства в сумме 2,8 трлн руб. В 2013 году дефицит бюджета ПФР был покрыт за счет переходящих остатков средств бюджета ПФР 2012 года, а также трансфертов из федерального бюджета в объеме 2,84 трлн руб. Таким образом, последние два года на покрытие дефицита бюджета ПФР государство направляет почти 3 трлн руб., или 4% ВВП.
МНЕНИЕ
Евгений Якушев, председатель совета директоров НПФ "Европейский пенсионный фонд" (ЗАО):
"Есть замечательная пословица: "Не клади все яйца в одну корзину". Она имеет самое прямое отношение к будущей пенсии: накопительная часть – это возможность диверсифицировать свои вложения в нее. Проще говоря, в рамках страховой части вы накапливаете виртуальные баллы, которые потом превратятся в пенсию "от государства", а за счет отчислений в накопительную часть – откладываете реальные деньги. И если первая часть индексируется с учетом инфляции, то вторая может принести инвестиционный доход выше инфляции. Накопления на старость – не прихоть, а дальновидный подход к планированию жизни на пенсии, ваша подушка безопасности".
________________________________________
В конце декабря прошлого года Минтруд России презентовал прогноз баланса трудовых ресурсов на 2014-2016 годы. Ведомство пришло к неутешительным результатам: за период с 2014 по 2016 год количество работающих граждан снизится на 1,2 млн человек, или на 1,8% по сравнению с началом 2014 года. Кроме того, Минтруд России отметил, что численность населения трудоспособного возраста падает и поэтому в 2013-2016 годах ожидается снижение численности трудовых ресурсов на 0,8-0,9 млн человек ежегодно.
Это говорит о том, что в ближайшем будущем разрыв между числом работающих и числом пенсионеров будет только увеличиваться, а дефицит ПФР – расти. Нет поводов предполагать, что через 10-15 лет статистика будет более радужной. В таких условиях каждому следует предпринять максимум усилий к тому, чтобы размер будущей пенсии был достойным, поскольку именно от гражданина, а не государства будет в будущем зависеть размер его пенсии.
Накопительная часть пенсии – шанс на безбедную старость
Сегодня ставка тарифов страховых взносов в ПФР составляет 22% (ст. 58.2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования"). Эти выплаты работодатель осуществляет за счет фонда оплаты труда строго пропорционально зарплате каждого из работников. 6% от этой суммы уходит на пенсионное обеспечение нынешним пенсионерам, а оставшиеся 16% делятся следующим образом: 10% направляется в страховую часть пенсии застрахованного лица, 6% – в накопительную для лиц 1967 года рождения и моложе (ст. 33.1 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"). До конца 2015 года граждане 1967 года рождения и моложе должны определиться, хотят они формировать накопительную пенсию или нет (п. 1.1 ст. 31 Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации").
Напомним, на 2014 год (а впоследствии и на 2015 год) был введен мораторий на направление пенсионных накоплений в управляющие компании и НПФ. Это затронуло тех граждан, которые желают сохранить накопительную часть пенсии и уже сделали свой выбор. Для не определившихся в этом вопросе последним годом формирования накопительной части трудовой пенсии станет 2013 год (ст. 33.3 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации").
Чтобы сохранить действующий тариф взносов (6% отчислений от зарплаты направляются на накопительную часть пенсионных накоплений), гражданину необходимо подать заявление на вступление в НПФ либо сообщить в ПФР о том, что он желает стать клиентом государственной УК "Внешэкономбанк" (УК ВЭБ). В противном случае все отчисления с зарплаты гражданина будут направляться на формирование страховой части пенсии.
Поэтому "молчунам" стоит разобраться в том, каким образом она исчисляется. По новому законодательству при формировании страховой части пенсии россияне станут накапливать не деньги, а баллы, стоимость которых будет утверждаться каждый год. Так, в 2015 году стоимость балла составит 64 руб. 10 коп. (п. 10 ст. 15 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ "О страховых пенсиях"). В дальнейшем "обменный курс" балла, как обещает государство, будет расти пропорционально инфляции, но нужно ли говорить, что официальная инфляция и инфляция реальная – это две совершенно разные цифры.
Чтобы получить право выйти на пенсию по достижению пенсионного возраста (55 лет для женщин и 60 лет для мужчин), необходимо накопить не менее 30 баллов и иметь трудовой стаж продолжительностью минимум 15 лет. Если длительность стажа меньше, можно будет рассчитывать только на социальную пенсию – она будет начисляться женщинам с 60 лет, а мужчинам с 65 лет.
Однако для вступления этого правила в силу предусмотрен промежуточный этап в 10 лет. Выходящим на пенсию в следующем году надо накопить 6,6 балла и иметь стаж 6 лет. Каждый год минимальный стаж и необходимое количество баллов будут расти и к 2025 году достигнут запланированного значения в 30 баллов и 15 лет.
МНЕНИЕ
Оксана Власьева, директор департамента по работе с корпоративными клиентами ОАО "НПФ электроэнергетики"
"Последние изменения в пенсионной системе показали нашим гражданам не только важность формирования пенсионных накоплений, но и необходимость дополнительного пенсионного обеспечения. Уже очевидно: если не накапливать дополнительные средства на свою будущую пенсию, невозможно будет обеспечить привычный уровень дохода на заслуженном отдыхе. И в этом плане возрастает роль негосударственных пенсионных фондов, которые совместно с предприятиями внедряют корпоративные пенсионные программы, а также предлагают гражданам программы индивидуального накопления".
________________________________________
Принципиальный вопрос при определении размера будущей пенсии – сколько баллов можно заработать за один трудовой год. Чем выше зарплата гражданина, тем больше он получает баллов. Максимальное количество баллов, которые можно получить за год, составляет 10, правда, и зарплату для этого нужно иметь в районе 100 тысяч. рублей.. А вот если ваша зарплата равна 1 МРОТ (5554 руб. – в 2014 году, 5965 руб. – в 2015 году), то 30 баллов вы накопите за 30 лет трудовой деятельности. Скептики отмечают, что при таком раскладе до 2,5 млн граждан вообще лишатся трудовых пенсий, поскольку из-за низких доходов им и жизни не хватит накопить необходимые 30 баллов. Время покажет, является ли новая пенсионная реформа скрытым повышением пенсионного возраста. А пока государство обещает дополнительные баллы за более поздний выход на пенсию (ст. 15 Федерального закона от 31 декабря 2013 г .№ 400-ФЗ "О страховых пенсиях").
Очевидно одно: без накопительного компонента пенсия будет крайне низкая, даже ниже, чем у нынешних пенсионеров. Инвестиции НПФ: оцениваем надежность В отличие от страховой части пенсии, накопительная не будет переводиться в баллы, а продолжит исчисляться в рублях, кроме того, ее можно будет передавать по наследству (п. 7 ст. 7 Федерального закона от 30 декабря 2013 г. № 424-ФЗ "О накопительной пенсии").
Отметим, что до 1 января 2016 года все НПФ должны пройти проверку Банком России и в обязательном порядке присоединиться к системе гарантирования накопления пенсионных средств, которая заработает с 1 января 2015 года. В противном случае НПФ лишится права привлекать накопления граждан. Даже если тот или иной НПФ потерпит фиаско, средства с индивидуальных пенсионных счетов граждан будут возвращены в ПФР. Кроме того, вводятся требования к организационно-правовой форме НПФ. НПФ, желающие работать с обязательным пенсионным страхованием должны стать акционерными обществами, что облегчит процедуру регулирования их деятельности и осуществления контроля за ее результатами по сравнению с некоммерческими организациями, которыми сегодня являются НПФ. Многие крупные НПФ уже доказали свою финансовую состоятельность и смогли сменить требующуюся по закону организационно-правовую форму, став акционерными обществами.
При инвестировании накопительной части пенсии в арсенале управляющих компаний, к которым обращаются НПФ, больше возможностей, чем у УК ВЭБ, поскольку НПФ более мобильные и им легче диверсифицировать свой портфель, заключив соглашения сразу с несколькими управляющими компаниями. Это позволяет НПФ направлять накопления застрахованных лиц в самые разнообразные ценные бумаги.
Так, НПФ могут вкладывать средства в следующие активы:
• государственные ценные бумаги;
• акции (наиболее доходные, но и более рискованные бумаги по сравнению с облигациями);
• облигации;
• паевые инвестиционные фонды;
• банковские депозиты;
• ценные бумаги правительств иностранных государств;
• ценные бумаги международных финансовых организаций при условии подтверждения их надежности рейтинговыми агентствами "Фитч Рейтингс" (Fitc Ratings), "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's), "Мудис Инвесторе Сервис" (Moody's Investors Service) (разд. 2 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением).
О доходности акций, в которые инвестировал конкретный НПФ, можно узнать по биржевым индексам РТС или ММВБ.
Отличие этих двух индексов заключается в том, что индекс РТС рассчитывается в долларах, а индекс ММВБ – в рублях. В течение 10 лет, с 1999 по 2008 год, реальная среднегодовая доходность российских акций составляла 12,6% по рублевому индексу РТС и 11,4% по индексу ММВБ (по данным аналитического справочника Global Investment Returns Yearbook (GIRY), составленного профессорами Лондонской школы экономики Элроем Димсоном, Полом Маршем и Майклом Стонтоном).
По информации Банка России, средневзвешенная доходность облигаций федерального займа составила за аналогичный период в среднем 6,63%, облигаций наиболее крупных и надежных заемщиков – до 9%. При финансовом кризисе данные показатели, конечно, снижаются, однако даже на нестабильно растущем фондовом рынке можно добиться аналогичной доходности при грамотном инвестировании.
Сегодня на законодательном уровне обсуждаются различные варианты инвестирования накопительной части пенсии. Цель каждого НПФ – создание портфеля, который обеспечит максимальный доход при низком уровне риска. При прочих равных наилучшее соотношение доходности и риска достигается пенсионными фондами с серьезным объемом активов, обеспеченным за счет диверсификации вложений. В любом случае при нынешних правилах игры накопительная часть пенсии – это один из способов обеспечить себе достойную старость при минимуме вложений.

Источник: ГАРАНТ.РУ 10 ноября 2014
Автор: Елена Стахеева ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/article/581771/#ixzz3IgWAhVk

 
   

    Читателю

       
    Свежий номер
    Архив журнала
       

    Статьи

     
    Номенклатура дел
    Ведение «личных дел»
    Методические рекомендации
    Трудовые книжки
    Оформление приказов
    Кадровое делопроизводство
    Мифы и стереотипы
    Вопросы-ответы
    Правовой ликбез
     

    Кадровику на заметку

     
    Схемы действий
    «Ноу хау»
    Случаи из жизни
    Полезные ссылки

    Кадровые новости


13.03.2017
Принц пенсии 2.0. Сколько россияне смогут накопить на старость после новой реформы

Правительство хочет заставить россиян копить на пенсию. Мы подсчитали, можно ли из этого извлечь выгоду

Осенью 2013 года правительство впервые заморозило обязательные пенсионные накопления россиян. Казавшаяся временной, мера оказалась постоянной. После присоединения Крыма и начала экономического кризиса в 2014 году граждане окончательно лишились возможности в массовом порядке откладывать на старость живые деньги.

С тех пор экономические ведомства ломают голову над тем, как стимулировать население заботиться о своем будущем (очевидно, что при статус-кво это будут делать немногие состоятельные и сознательные граждане), а в то же время держать под контролем гигантский дефицит Пенсионного фонда РФ.

Сейчас в Белом доме обсуждается новая идея – дать будущим пенсионерам налоговые льготы в обмен на добровольные отчисления в негосударственные пенсионные фонды. Мы внимательно разобрали эти инициативы, подсчитали их выгоду для россиян по сравнению с существующей ситуацией и оценили, на какую прибавку к пенсии можно рассчитывать, если этот вариант будет воплощен в жизнь.

Как работает нынешняя система пенсионных отчислений?

Работодатель отчисляет 22% зарплаты каждого наемного работника в Пенсионный фонд РФ (ПФР). Эти деньги идут на выплаты тем, кто сейчас находится на пенсии.

Что предлагается изменить?

Добровольно отчислять в негосударственные пенсионные фонды дополнительные деньги сверх указанных 22% с зарплаты. Пока обсуждается вариант дополнительных отчислений до 10% дохода гражданина. Существуют две разные возможные схемы реформы. Одну предлагалоМинистерство экономического развития, вторая описана в концепции Минфина и ЦБ.

Процент отчислений будет определять каждый работающий россиянин самостоятельно. При этом, например, проект Минфина предполагает, что по умолчанию ставка отчислений на пенсию будет 0%, но если человек никак не обозначит свой выбор, она будет повышаться на 1 процентный пункт каждый год.

Согласно обеим концепциям, из добровольных ежемесячных взносов будет формироваться индивидуальный пенсионный капитал (ИПК), который будет передан негосударственным пенсионным фондам (НПФ) и управляющим компаниям. Первые будут отвечать за выплаты пенсий, а главной задачей последних будет защитить накопления граждан от инфляции за счет инвестирования на финансовых рынках.

В ИПК или в пенсионные баллы (коэффициент, на основе которого рассчитывается будущая страховая часть пенсии) можно будет перевести и старые пенсионные накопления – деньги, которые отчислялись из зарплаты россиян в период действия обязательной накопительной системы. Это не обязательно: если гражданин не напишет заявление о переводе, ранее накопленные деньги будут выплачены ему после выхода на пенсию в обычном порядке.

С чего бы россиянам вдруг начать заботиться о своей пенсии?

Оба министерства финансово-экономического блока предлагают ввести льготы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) для тех, кто добровольно решит откладывать часть своих доходов в ИПК. Чем больше взнос, тем меньше налог. Будущие пенсионеры окажутся перед выбором: получать больше на руки здесь и сейчас или больше откладывать на старость.

Концепция Минфина и ЦБ предлагает еще и льготы для работодателей, сотрудники которых будут делать взносы в пенсионный капитал. Таким компаниям предложат вычет из налога на прибыль в размере сделанных наемными работниками выплат.

Что предлагают Минфин и ЦБ?

Базовая ставка НДФЛ останется прежней – 13%. При этом добровольные отчисления в пенсионные фонды будут уменьшать налоговую базу, облагаемую НДФЛ. Если с зарплаты 100 тысяч рублей вы будете отчислять в ИПК 3% каждый месяц, то НДФЛ будет платиться уже с суммы 97 тысяч рублей.

Максимальный размер вычета – 6%: отчислять на старость можно будет и больше 6%, но дополнительной налоговой скидки это не даст.

https://republic.ru/posts/80524  Георгий Неяскин 

Наш комментарий

Лет через 10 у правительства опять (само собой, разумеется) закончатся деньги. И тогда обманутыми окажутся уже следующие поколения будущих пенсионеров, поверивших Путину-Медведеву и подаривших свои накопления чиновникам из администрирующих и контролирующих, но весьма не компетентных в профессиональном смысле органов.

 


10.03.2017
Минэкономразвития придумало, как простимулировать россиян самим копить себе на пенсию. В министерстве обсуждают идею снизить НДФЛ тем, кто решил больше отчислять на пенсию с зарплаты, и поднять ставку тем, кто этого не хочет делать
О том, что Минэкономразвития обсуждает идею, которая будет стимулировать россиян откладывать на пенсию самостоятельно, пишут в пятницу «Ведомости» со ссылкой на федеральных чиновников.
По информации собеседников, министерство обсуждает возможность повышать или снижать ставку НДФЛ в зависимости от взносов в систему индивидуального пенсионного капитала. Так, согласно идее Минэкономразвития, если человек решит откладывать на пенсию 10% своей зарплаты, то и ставка НДФЛ у него будет 10%. Если же он не захочет откладывать на пенсию, то ставка НДФЛ для него вырастет до 15%. 13%-ная ставка сохранится у тех, кто откладывает на пенсию 4% зарплаты.
​Пока, как отмечают собеседники газеты, идея обсуждается лишь внутри министерства, расчеты — не окончательные.
Один из чиновников сообщил, что идея Минэкономразвития нравится первому вице-премьеру Игорю Шувалову. Однако в самом министерстве об этом не знают, добавляет газета. Представитель Шувалова заявил изданию, что официально предложения Минэкономразвития в аппарат первого вице-премьера не поступали.
Представитель Минфина от комментариев отказался. В ЦБ изданию сообщили, что регулятор не знаком с такой инициативой, но заявили о готовности рассмотреть ее в случае поступления. 
http://www.rbc.ru/economics/10/03/2017/58c20d209a794780a2c0c597?utm_source=main

15.02.2017
Набиуллина: государство не отдаст "замороженные" пенсии и предложит заплатить еще Глава ЦБ раскрыла очередные детали новой пенсионной системы Пенсионная реформа. Хроника преступления века

Глава Банка России Эльвира Набиуллина сообщила, что в рамках новой реформы пенсионной системы большинство россиян, по данным опроса, будут готовы добровольно отчислять в счет накопительных пенсий от 1 до 6 тысяч рублей в месяц.

При этом, как пишут «Ведомости», о прежних накопительных пенсиях, которые государство «замораживало» на протяжении ряда лет, Набиуллина предложила забыть: «Мы не видим большой вероятности того, что будут разморожены пенсионные накопления».

Суть новой системы будет заключаться в том, чтобы дать гражданам возможность перечислять в специально создаваемый Фонд индивидуального пенсионного капитала от 0 до 6% от своей зарплаты. При этом система будет предполагать «авто-подписку», т. е. изначально все будут включены в нее при условии нулевых отчислений, которые в течение ближайших лет будут увеличиваться до 6%, если сам гражданин не пожелает иного.

В качестве стимулов, рассказала Набиуллина, рассматриваются в том числе льготы по подоходному налогу и возможность софинансирования отчислений работника работодателем: при этом соответствующий закон пока еще не разработан.

Судьбу нынешних негосударственных пенсионных фондов, где аккумулируются накопительные пенсии россиян, Набиуллина не пояснила, хотя речь может идти о том, чтобы изъять у НПФ средства уже в течение текущего года.

Алексей Обухов 

http://www.mk.ru/economics/2017/02/15/nabiullina-gosudarstvo-ne-otdast-zamorozhennye-pensii-i-predlozhit-zaplatit-eshhe.html

 
 
   
Кадровик
Все фотографии и материалы получены из открытых источников и опубликованы в информационных целях. В случае неосознанного нарушения авторских прав они будут убраны после получения соответствующей просьбы от авторов, правоохранительных органов или издателей в письменном виде. Информация и изображения представлены как познавательный материал. Права на ретранслированные материалы принадлежат первоисточникам.